=========================================================================================== Exemplo de Relatório gerado pelo programa Rede Solidária. O empreendimento aqui indicado é fictício. Fonte orginal de dados: SEBRAE. Como montar uma fábrica de compotas e geléias. São Paulo, SEBRAE, 1997 Atenção: Para montar-se qualquer empreendimento é necessário levantar os dados a partir de sua realidade concreta. =========================================================================================== REDE DE COLABORAÇÄO SOLIDÁRIA ------------------------------------------------------- Fabrica de Compotas e Geléias Código da Célula: AXPRNLCG Última Atualizaçäo: Data (mês/dia/ano): 06-22-2000 Horário: 09:11:31 Programa Fonte: Rede Solidária v. 0.1 1. Indicaçöes Gerais ------------------------------------------------------- Nome :Fabrica de Compotas e Geléias Código :AXPRNLCG Localizaçäo :G06:F08:F08:J03 Endereço :Rua das laranjeiras; 114; Santa Maria da Lapa; PR Coordenaçäo :Maria do Rosario Produtos :compota e geleia 2. Avaliaçäo Fianceira e Técnica em Detalhamento ------------------------------------------------------- 2.1 Ficha Técnica ------------- A - Investimento Total Inicial Investimento Fixo : 7700 Capital de Giro : 4556.003 Total : 12711.6 B - Capacidade de Produçäo N.| Produto | Tipo | Capacidade/mês ---+-------------------------------+------------------------+---------------- 1 | Compota / Geléia | Pote drenado | 2000 potes .5 kg ----------------------------------------------------------------------------- Faturamento Mensal : 6627.184 Regime de Operaçäo (hs/dia; dias/mês; meses/ano) :40hs/mes 12meses/ano Realimentaçäo Inicial da Rede : 0 Realimentaçäo Mensal da Rede : 2742 2.2 Detalhamento ------------- A - Investimento Fixo ------------------------------------------------------------------------------ N.| Especificacao | Quant. | Vida | $ Rede | $ Merc | Código | | | útil | | | Fornec. ---+-----------------------+----------+------+----------+----------+---------- 1 |fogao | 1 | 10 | 0 | 300 | | | | | | | 2 |bancada | 1 | 10 | 0 | 100 | | | | | | | 3 |mesa de trabalho | 1 | 10 | 0 | 100 | | | | | | | 4 |geladeira | 1 | 10 | 0 | 450 | | | | | | | 5 |freezer | 1 | 10 | 0 | 550 | | | | | | | 6 |loucas (panelas; tachos| 1 | 5 | 0 | 300 | |; talhares; etc) | | | | | | | | | | | 7 |prateleiras | 2 | 10 | 0 | 200 | | | | | | | 8 |armarios | 2 | 10 | 0 | 200 | | | | | | | 9 |mesas / cadeiras | 6 | 10 | 0 | 120 | | | | | | | 10 |telefone / fax | 1 | 5 | 0 | 600 | | | | | | | 11 |maquina de calcular | 1 | 5 | 0 | 80 | | | | | | | 12 |maquina de escrever | 1 | 10 | 0 | 200 | | | | | | | 13 |veiculo utilitario usad| 1 | 5 | 0 | 4500 | |o | | | | | | | | | | | ---+-----------------------+----------+------+----------+----------+---------- | Subtotal | | | 0 | 7700 | ---+------------------------------------------------------------------------- | Totalizaçäo = 7700 ------------------------------------------------------------------------------ B - Depreciaçäo ------------------------------------------------------------------------------ N.| Especificaçäo | Vida útil | Depreciaçäo | $ Valor | | (anos) | Mensal % | ---+-------------------------------+------------+---------------+------------- 1 | fogao | 10 | 6.944445E-02 | 2.5 2 | bancada | 10 | 6.944444E-02 | .8333333 3 | mesa de trabalho | 10 | 6.944444E-02 | .8333333 4 | geladeira | 10 | 6.944445E-02 | 3.75 5 | freezer | 10 | 6.944445E-02 | 4.583333 6 | loucas (panelas; tachos; etc) | 5 | .1388889 | 5 7 | prateleiras | 10 | 6.944444E-02 | 1.666667 8 | armarios | 10 | 6.944444E-02 | 1.666667 9 | mesas / cadeiras | 10 | 6.944445E-02 | 1 10 | telefone / fax | 5 | .1388889 | 10 11 | maquina de calcular | 5 | .1388889 | 1.333333 12 | maquina de escrever | 10 | 6.944444E-02 | 1.666667 13 | veiculo utilitario usado | 5 | .1388889 | 75 ---+-------------------------------+------------+---------------+------------- | Totalizaçäo | | | 109.8333 ------------------------------------------------------------------------------ C - Custos Fixos ------------------------------------------------------------------------------ N.| Especificaçäo | $ Rede | $ Merc | $ Outros ---+----------------------------------------------+--------+--------+--------- 1 | aluguel do imovel | 0 | 350 | 0 2 | aluguel telefone | 0 | 70 | 0 3 | energia | 0 | 80 | 0 4 | telefone | 0 | 40 | 0 5 | agua | 0 | 30 | 0 6 | honorarios do contador | 112 | 0 | 0 7 | outras despesas | 0 | 8.17 | 0 8 | Materiais de Manutençäo | 30 | 20 | 9 | Remuneraçäo do Trabalho | | | 800 10 | Encargos Sociais | | | 160 11 | Depreciaçäo | | | 109.8333 ---+----------------------------------------------+--------+--------+--------- | Subtotal | 142 | 598.17| 1069.833 ---+-------------------------------------------------------------------------- | Totalizaçäo = $ 1810.003 ------------------------------------------------------------------------------ C1 - Força de Trabalho - Detalhamento do Custo Mensal ------------------------------------------------------------------------------ | Especificaçäo | Quant.| $ Remuneracäo | $ Encargos ---+--------------------------------------+-------+---------------+----------- 1 | coordenacao | 1 | 600 | 0 2 | auxiliar | 1 | 200 | 160 ---+--------------------------------------+-------+---------------+----------- | Subtotal | 2 | 800 | 160 ---+--------------------------------------+-------+---------------+----------- | Totalizaçäo = $ 960 ------------------------------------------------------------------------------ C2 - Materiais de Manutençäo - Detalhamento do Custo Mensal Valor Total = $ 50 Detalhamento por itens Componente N. 1 Especificaçäo : manutencao Quantidade Total : 1 unid Fornecedor 1, código : - quantidade adquirida : 0 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : 0 Fornecedor 2, código : AXPRCZMO - quantidade adquirida : 1 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : 15 Fornecedor 3, código : - quantidade adquirida : 0 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : 0 Valor Total : 15 - Rede : 0 - Mercado : 15 Componente N. 2 Especificaçäo : materiais de escritorio Quantidade Total : 1 un Fornecedor 1, código : AXPRDOES - quantidade adquirida : 1 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : 5 Fornecedor 2, código : - quantidade adquirida : 0 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : 0 Fornecedor 3, código : - quantidade adquirida : 0 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : 0 Valor Total : 5 - Rede : 0 - Mercado : 5 Componente N. 3 Especificaçäo : material de limpeza Quantidade Total : 1 un Fornecedor 1, código : AXPRAUML - quantidade adquirida : 1 - valor unitário (rede) : 30 - valor unitário (mercado) : 0 Fornecedor 2, código : - quantidade adquirida : 0 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : 0 Fornecedor 3, código : - quantidade adquirida : 0 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : 0 Valor Total : 30 - Rede : 30 - Mercado : 0 D - Custo Variável D1 - Custo de Aquisiçäo Mensal de Matérias Primas Valor Total = $ 2746 Detalhamento por itens Componente N. 1 Especificaçäo : frutas Quantidade Total : 1200 kg Fornecedor 1, código : AXPRCZME - quantidade adquirida : 1200 - valor unitário (rede) : 2 - valor unitário (mercado) : 0 Fornecedor 2, código : - quantidade adquirida : 0 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : 0 Fornecedor 3, código : - quantidade adquirida : 0 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : 0 Valor Total : 2400 - Rede : 2400 - Mercado : 0 Componente N. 2 Especificaçäo : acucar Quantidade Total : 300 kg Fornecedor 1, código : 00000 - quantidade adquirida : 0 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : 0 Fornecedor 2, código : AXPRCZMO - quantidade adquirida : 300 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : .42 Fornecedor 3, código : - quantidade adquirida : 0 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : 0 Valor Total : 126 - Rede : 0 - Mercado : 126 Componente N. 3 Especificaçäo : potes de vidro Quantidade Total : 2000 un Fornecedor 1, código : AXPRDOEB - quantidade adquirida : 2000 - valor unitário (rede) : .1 - valor unitário (mercado) : 0 Fornecedor 2, código : - quantidade adquirida : 0 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : 0 Fornecedor 3, código : - quantidade adquirida : 0 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : 0 Valor Total : 200 - Rede : 200 - Mercado : 0 Componente N. 4 Especificaçäo : etiqueta Quantidade Total : 2000 un Fornecedor 1, código : AXPRDOES - quantidade adquirida : 2000 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : .01 Fornecedor 2, código : - quantidade adquirida : 0 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : 0 Fornecedor 3, código : - quantidade adquirida : 0 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : 0 Valor Total : 20 - Rede : 0 - Mercado : 20 Componente N. 5 Especificaçäo : agua Quantidade Total : 0 Fornecedor 1, código : AXPRNLAG - quantidade adquirida : 0 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : 0 Fornecedor 2, código : - quantidade adquirida : 0 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : 0 Fornecedor 3, código : - quantidade adquirida : 0 - valor unitário (rede) : 0 - valor unitário (mercado) : 0 Valor Total : 0 - Rede : 0 - Mercado : 0 D2 - Custo de Aquisiçäo por Unidade Produzida Produto N. 1 : Compota / Geléia Tipo: Pote drenado Observaçöes: ---------------------------------------------------------------------------- | Insumo | Quantidade | Unidade | Valor ---+-------------------------------------+------------+---------+----------- 1 | frutas | .6 | kg | 1.2 2 | acucar | .15 | kg | .0517 3 | pote | 1 | unid | .082 4 | etiqueta | 1 | unid | .0082 5 | agua | 0 | | 0 6 | | 0 | | 0 7 | | 0 | | 0 8 | | 0 | | 0 9 | | 0 | | 0 10 | | 0 | | 0 11 | | 0 | | 0 12 | | 0 | | 0 13 | | 0 | | 0 14 | | 0 | | 0 15 | | 0 | | 0 ---+-------------------------------------+------------+---------+----------- | Totalizaçäo | | | 1.3419 ---------------------------------------------------------------------------- D3 - Custo Fixo por Unidade Produzida ---------------------------------------------------------------------------- | Produto | $ Valor ---+------------------------------------------------------------+----------- 1 | Compota / Geléia Pote drenado | .8845024 ---------------------------------------------------------------------------- D4 - Custo de Comercializaçäo Valor Total = $ 1511.661 Detalhamento por itens --------------------------------------------------------------------------- | Especificaçäo | % Outro | % Estado | % Mercado | % Rede ---+---------------------------+---------+----------+-----------+---------- 1 | icms | 0 | 18 | 0 | 0 2 | cofins | 0 | 2 | 0 | 0 3 | contr.social | 0 | .96 | 0 | 0 4 | pis | 0 | .65 | 0 | 0 5 | irpj | 0 | 1.2 | 0 | 0 6 | comissao | 0 | 0 | 0 | 0 --------------------------------------------------------------------------- E - Preço de Venda por Unidade Produto: Compota / Geléia Tipo: Pote drenado Custo de Matérias Primas : 1.3419 Custo Fixo Unitário : .8845024 Despesas de Comercializaçäo : 22.81 % Excedente Líquido : 10 % Preço de Venda por Unidade : 3.313592 F - Receita Operacional Mensal Valor Total = 6627.184 Detalhamento por produtos Produto: Compota / Geléia Tipo: Pote drenado Produçäo Mensal : 2000 Unidade : potes .5 kg Preço Unitário : 3.313592 Quantidade vendida para células de consumo : 2000 Quantidade vendida para células laborais : 0 Quantidade vendida no Mercado : 0 Faturamento com este Produto : 6627.184 G - Demonstraçäo de Resultados 1. Receita Operacional : 6627.184 ( 100 % ) 2. Custo de Matérias Primas : 2746 ( 41.43539 % ) 3. Custo de Comercializaçäo : 1511.661 ( 22.81001 % ) 4. Custo Fixo : 1810.003 ( 27.3118 % ) 5. Custo Total (2+3+4) : 6067.665 ( 91.55721 % ) 6. Excedente Líquido (1-5) : 559.52 ( 8.442801 % ) 7. Margem de Contribuiçäo [1-(2+3)] : 2369.523 ( 35.7546 % ) 8. Ponto de Equilíbrio [4/(7/1)] : 5062.294 ( 76.3868 % ) H - Investimento Inicial 1. Investimento Fixo : 7700 ( 60.5746 % ) 2. Custo de Aquisição de Mat.Primas : 2746 ( 21.60232 % ) 3. Custo Fixo : 1810.003 ( 14.23899 % ) 4. Capital de Giro (2+3) : 4556.003 ( 35.8413 % ) 5. Subtotal (1+4) : 12256 ( 96.4159 % ) 6. Reserva Técnica (10% sobre item 4) : 455.6003 ( 3.584131 % ) 7. Total (5+6) : 12711.6 ( 100 % ) I - Realimentaçäo da Rede Laboral I. 1 - Investimento Fixo ------------------------------------------------------------------------------ N.| Especificacao | Quant.| Vida | $ Rede | Código | | | útil | | Fornec. ---+-------------------------------+-------+------+-----------------+--------- ---+-------------------------------------------------------------------------- | Totalizaçäo = $ 0 ------------------------------------------------------------------------------ I. 2 - Gastos Mensais ------------------------------------------------------------------------------ N.| Especificacao | Quant.| Unid.| $ Rede | Código | | | | | Fornec. ---+-------------------------------+-------+------+-----------------+--------- 1 | frutas | 1200 | 0 | 2 | AXPRCZME 3 | potes de vidro | 2000 | 0 | .1 | AXPRDOEB 8 | material de limpeza | 1 | 0 | 30 | AXPRAUML 14 | honorarios do contador | | | 112 | AXPRNLCT ---+-------------------------------------------------------------------------- | Totalizaçäo = $ 2742 ------------------------------------------------------------------------------